יורם קצב, אחיו של הנשיא לשעבר, חשוד יחד עם שותפיו בשורה של עבירות חמורות ביניהן הפצת חשבוניות מס כוזבות וניכוי חשבוניות מס כוזבות בסך של כחצי מיליארד שקל, הלבנת הון, סחיטה באיומים, מעשי מרמה ועבירות נוספות, זאת בתקופה שהחלה בראשית שנת 2017 ונמשכה עד למועד הפתיחה בחקירה גלויה בחודש מאי 2022
פרקליטות מיסוי וכלכלה הגישה לבית משפט המחוזי הכלכלי בתל אביב כתב אישום נגד אחמד קסאס, יוסף מנצורה, ראלב אבו עג'וואה, ושורת נאשמים נוספים. בין הנאשמים גם יורם קצב, אחיו של הנשיא לשעבר משה קצב, וחברת "בוני הארץ י.ק" במסגרתה פעל.
כתב האישום עוסק בהתנהלות מאורגנת ושיטתית, לכאורה, שבבסיסה מערך של הפצת חשבוניות מס כוזבות וניכוי חשבוניות מס כוזבות בסך של כחצי מיליארד שקל, הלבנת הון, סחיטה באיומים, מעשי מרמה ועבירות נוספות, זאת בתקופה שהחלה בראשית שנת 2017 ונמשכה עד למועד הפתיחה בחקירה גלויה בחודש מאי 2022.
על פי כתב האישום, קסאס ואבו עג'וואה כללו חשבוניות מס מזויפות שמקורן ברשות הפלסטינית בספרי הנהלת החשבונות של עוסק מורשה שהיה רשום על שמם וניכו באמצעותן את מס התשומות שהיה כלול בהן, למרות שאלה לא הוצאו להם כדין.
בנוסף לכך השניים פעלו להפצה של חשבוניות מס תשומות פיקטיביות לחברת הבנייה בבעלות מנצורה, זאת לצורך מתן כיסוי חשבונאי עבור, בין היתר, תשלומים במזומן לעובדים בחברת הבנייה של מנצורה. החברה בבעלות מנצורה עשתה שימוש בחשבוניות הכוזבות על מנת לנכות מס תשומות שלא כדין.
על פי כתב האישום, הפעולות המתוארות לעיל נעשו במטרה להתחמק או להשתמט מתשלום מס, והמעשים נעשו בנסיבות מחמירות בתיחכום ותוך שנעשה שימוש בחברות ואנשי קש.
בנוסף, בשנים 2022-2021 פעל קסאס באתר בנייה בעיר קריית מלאכי. במסגרת פועלו באתר הבנייה איים קסאס על רוכשי הדירות באתר הבנייה וזאת מנת לקבל סך של 1.3 מיליון שקל מהתקציב המיועד לבנייה. פרויקט הבנייה בקריית מלאכי מנוהל על ידי מקסים ביתן, שבקשר אליו העבירו קסאס ומנצורה חשבוניות מס כוזבות.
קסאס אף השמיט הכנסה שמקורה בשתי מסעדות בעיר יפו אשר היו בבעלותו ונרשמו תחת שמו של אמין יעקובי שהיה מקורב לקסאס. סך ההכנסה שהשמיטו קסאס ואמין יעקובי מניהול המסעדות הוא לכל הפחות 2.2 מיליון שקלים וזאת בין השנים 2021-2022. בשנים הרלוונטיות הועבר סך של כ-200 מיליון שקל מחברה בבעלות מנצורה לקסאס, בעבור ניהול מערך הפצת החשבוניות הכוזבות המתואר לעיל.
ביחס ליורם קצב, מיוחס כי החברה שלו "בוני הארץ" קיבלה בין השנים 2018-2021 חשבוניות בסך 9,873,045 שקל כשסכום המע"מ הגלום בהן מגיע לכדי סך של 1,434,545 שקל. על החשבוניות נרשם שהן בעבור פיקוח. כנגד החשבוניות כאמור לא בוצעה עסקה או סופק שירות מחברת י.מ. לבוני הארץ. קצב קיבל את החשבוניות הכוזבות על פי הנטען, וניכה אותן בספרי הנהלת החשבונות של בוני הארץ.
החקירה בוצעה על ידי היחידה הארצית לפשיעה כלכלית בלהב 433 של משטרת ישראל, בשיתוף עם חקירות מכס ומע"מ ת"א והמרכז, יחידת יהלום שברשות המיסים, כונס הנכסים הרשמי והרשות לאיסור הלבנת הון.
